Серед напрямів безпечного інвестування найбільшим попитом користується банківський депозит. він приваблює доступністю, простим оформленням та обслуговуванням, а також досить високою дохідністю. Депозит може бути корисним, як для безпечного зберігання коштів, так і для примноження заощаджень. Саме фінансова ціль визначає ключові параметри, яким має відповідати банківський вклад. Вона формує вимоги до дохідності, швидкості накопичення бажаної суми. Щоб обрати банківський вклад з оптимальними умовами, в нагоді стане калькулятор депозиту, але слід переконатися, що у ньому враховані податкові відрахування.
Відсотки, нараховані на депозит, вважаються різновидом доходу фізичних осіб, а тому підлягають оподаткуванню на загальних підставах. Актуальна ставка ПДФО (податку на доходи фізичних осіб) становить 18%. Також обов’язково сплачується військовий збір у розмірі 5%. Таким чином загальна сума податкових платежів від доходу з депозиту становить 23%. Саме на таку величину потрібно зменшити очікувану дохідність від депозиту, щоб отримати інформативну оцінку ефективності банківського вкладу.
Переважна більшість депозитних калькуляторів показують чистий дохід, тобто суму вже після сплати податків, яку безпосередньо вкладник отримає на руки. Також алгоритм може відображати ефективну ставку депозиту, тобто вже зважений реальний процент дохідності, з урахуванням податкових платежів.
Щоб скористатися депозитним калькулятором, у ньому потрібно вибрати суму вкладу, строк відкриття рахунку (у днях або місяцях, залежно від доступних часових інтервалів) та інколи спосіб нарахування відсотків, якщо депозитна програма передбачає кілька варіантів. Це може бути авансове зарахування відсотків, щомісячне нарахування або в кінці терміну дії депозиту.
Після зазначення всіх змінних параметрів алгоритм калькулятора видасть такі показники:
- чистий дохід або ж суму після оподаткування, яка включає сам вклад та нараховані на нього відсотки, з яких вже банк вирахував 23% державних податків;
- суму доходу до оподаткування – грошовий вираз нарахованих за весь термін дії депозиту відсотків;
- ефективну ставку з урахуванням сплачених податків та суму податку у грошовому вимірі.
Щоб порівняти кілька депозитів між собою, можна використати показник суми прибутку після оподаткування. Для цього потрібно від суми доходу до оподаткування відняти суму податку, або вирахувати 23% з неї. Цей показник найбільш наочно відображає дохідність депозиту, оскільки, на відміну від чистого доходу, виключає розмір самого вкладу.
Депозитний калькулятор – це зручна опція для вдумливого та неквапливого вибору оптимальних умов вкладення коштів у банк. Ним не обов’язково користуватися, адже можна напряму проконсультуватися у менеджера. Проте банки рекомендують приділити кілька хвилин самостійній оцінці ефективності депозиту, щоб оцінити, наскільки він відповідає поставленим фінансовим цілям, очікуванням. Це допомагає уникнути помилок, імпульсивних рішень, які можуть призвести до дострокового закриття депозиту й втрати потенційної вигоди.
