Схеми процвітають: черговий забудовник у Вінниці законно відкупився від покарання

Боротьба з корупцією Вінниця Вінничина Оборудки Прокуратура Суд

У Вінниці ще один забудовник відшкодував мільйони податків після того, як детективи Бюро економічної безпеки розпочали розслідування його махінацій. Прокуратура просить звільнити його від відповідальності. Це вже, щонайменше, третій подібний випадок на Вінниччині за останні півроку. На перший погляд, сплата податків «заднім числом» видається «чарівним» способом уникнути кримінального покарання. Однак навіть за сам злочин несплати податків у великому розмірі передбачено лише штраф. Тому, по факту йдеться не про припинення схем, а про те, хто потрапив у поле зору правоохоронців — тому «не пощастило», а хто не потрапив — той «зекономив» мільйони…

Покарання за несплату податків: штрафи та заборона обіймати посади

За інформацією Бюро економічної безпеки (БЕБ) та Вінницької обласної прокуратури, черговий вінницький забудовник відшкодував до бюджету понад 6 млн. грн. податків, ухилення від сплати яких йому інкримінували.

За даними БЕБ, підприємець, який займається будівництвом житлової нерухомості, протягом 2019-2021 років не подавав декларації про доходи, що призвело до ненадходження до бюджету понад 6 млн грн податку на доходи фізичних осіб та військового збору. Крім того, слідство встановило, що під час продажу нерухомості забудовник занижував її вартість, зменшуючи таким чином базу оподаткування.

В той же час, за інформацією прес-служби Вінницької обласної прокуратури та речників Офісу генпрокурора, завдяки заходам, вжитим в ході розслідування, збитки, завдані державному бюджету, були відшкодовані в повному обсязі. Прокуратура скеровувала до суду кримінальне провадження з клопотанням про звільнення обвинуваченого від кримінальної відповідальності на підставі ч. 4 ст. 212 КК України, яка передбачає таке звільнення у разі сплати заборгованості до винесення вироку.

Втім, і за сам злочин несплати податків у великому розмірі в Україні передбачено лише штраф. Стаття 212 КК України передбачає кримінальну відповідальність за умисне ухилення від сплати податків, що призвело до значних втрат для бюджету (понад 4 542 000 грн. станом на 2025 рік) у вигляді базового покарання – штрафу від 85 000 до 170 000 грн.  або заборони обіймати певні посади до 3 років. Обтяжуючі обставини (змова групи осіб, великі або особливо великі розміри несплати, рецидив) тягне за собою збільшення штрафів та інші покарання..

Імена забудовника в офіційних повідомленнях не розголошуються. Водночас відомо, що за останні пів року вже як мінімум третього вінницького забудовника звільняють від відповідальності за несплату податків. У жовтні 2024 року БЕБ і прокуратура так само повідомляли, що вінницький бізнесмен відшкодував 6,1 млн. грн. ПДВ, не сплаченого при продажу нерухомості. А на початку грудня БЕБ і прокуратура повідомляли, що директорка житлово-будівельного кооперативу, яка під час продажу квартир в новобудові ухилилася від сплати до бюджету ПДВ в сумі майже 4,5 млн. грн., теж добровільно та повністю відшкодувала ці збитки, через що її також чекає звільнення від відповідальності. Ці кримінальні справи дозволяють оцінити масштаби схем ухилення від оподаткування та методи, які використовуються для уникнення відповідальності.

Справа Анастасії Кривонос: ухилення від сплати ПДВ через фіктивні компанії

Почнемо з очильниці кооперативу. У Вінницькому районному суді наразі розглядається справа Анастасії Кривонос із Немирова, директорки обслуговуючого кооперативу «ЖБК «Затишний Гай». Її звинувачують в ухиленні від сплати податку на додану вартість (ПДВ) на суму понад 4,48 млн. грн.

Кооператив, серед засновників якого троє мешканців Вінниччини, зокрема і сама Анастасія Кривонос, зареєстрований у місті Хмельницькому, хоча здійснював будівництво багатоквартирного будинку в селищі Стрижавка Вінницького району.

За даними слідства, Кривонос залучила ТОВ «Гролбуд» як генпідрядника та ТОВ «БМУ 33» як замовника будівництва (обидві компанії належать Олександру Гребенюку із села Нарцизівка Вінницького району та вінничанину Віталію Павленку). Це мало на меті приховати фактичну діяльність кооперативу та уникнути сплати ПДВ.

У Вінниці подейкують, що за будівництвом житлового комплексу «Кемпінг Сіті» можуть стояти інтереси Володимира Барцьося, аграрного «барона» Вінниччини, який був депутатом Вінницької обласної ради у 2015–2020 роках від Аграрної партії та очолював її обласний осередок. Він також є головою Вінницької обласної федерації хокею на траві. Барцьось керує та є співвласником сімейної «Барцьось груп» – низки підприємств різних напрямів, серед яких «Вінницька агропромислова група» та компанія «СМУ-6». До реалізованих цими компаніями проєктів належать житлові масиви у Вінниці: «Сімейний», «Андорра» та елітний житловий комплекс «Прем’єр-Буд». Однак документальні підтвердженння причетності Барцьося до «Кемпінг Сіті» у відкритому доступі відсутні.

Після завершення будівництва та передачі квартир власникам Кривонос повинна була зареєструвати кооператив платником ПДВ, оскільки обсяги операцій перевищили 1 млн. грн. Однак вона цього не зробила й уникла сплати податку за період із березня 2022 року до червня 2023 року.

Втім, 27 листопада 2024 року, за день до офіційного оголошення підозри за ч. 1 ст. 212 КК України, Кривонос повністю сплатила заборгованість із ПДВ. Це стало підставою для прокурора звернутися з клопотанням про звільнення її від кримінальної відповідальності. Кривонос та її адвокат погодилися з таким рішенням.

Суд, розглянувши справу, був готовий задовольнити клопотання, враховуючи повне погашення податкової заборгованості. Проте в ході наради виникли питання щодо речових доказів, які потребують додаткового розгляду. У зв’язку з цим підготовче судове засідання перенесли на 13 лютого 2025 року. Однак це, скоріш за все, є формальністю, яка не завадить Анастасія Кривонос уникнути кримінального покарання.

Справа Руслана Волкотруба: ухилення від сплати ПДВ при будівництві ЖК

Інша історія ілюструє не лише механізм уникнення від відповідальності за економічні злочини, але й демонструє переплітання бізнесу та політики у Вінниці.

У жовтні 2024 року Вінницький міський суд звільнив від кримінальної відповідальності Руслана Волкотруба, директора ТОВ «Комфірмат», який підозрювався в ухиленні від сплати податку на додану вартість (ПДВ) на суму понад 6,1 млн. грн.

Справа стосувалася будівництва житлового комплексу у Вінниці на проспекті Юності, яке велося з 2019 по 2023 роки. Замовник будівництва ТОВ «Комфірмат» на ділянці площею 0,8770 га мав намір звести п’ять десятиповерхових секцій та наземний паркінг на 140 автомобілів. Директор фірми Волкотруб, за версією слідства, занижував податкові зобов’язання, не декларуючи доходи від продажу нерухомості. Будівельні роботи виконувало ТОВ «Будмонтажпроект».

Ключовим фактором у справі стала своєчасна сплата заборгованості: 25 вересня 2024 року, за день до офіційного повідомлення про підозру Волкотрубу, ТОВ «Комфірмат» повністю сплатило 6,1 млн. грн. ПДВ та штрафні санкції. Це дозволило прокурору клопотати про звільнення Волкотруба від кримінальної відповідальності, на що суд погодився. Арешт майна ТОВ «Комфірмат» та ТОВ «Будмонтажпроект» було скасовано, а вилучене майно повернуто власникам.

Після відкриття кримінального провадження відносно Руслана Волкотруба директором ТОВ «Комфірмат» став Сергій Сергійчук, депутат Вінницької міськради від «Європейської Солідарності»,  

Сам Волкотруб очолював у місті Бар осередок партії «Вінницька європейська стратегія» (колишній політпроєкт Володимира Гройсмана) та був співзасновником ТОВ «Комфірмат». У 2020 році, в той час, коли Руслан Волкотруб вже вже «хімічив» з податками, він став у Вінниці переможцем конкурсу «Імена, Яким Довіряють» у номінації «Тільки Перші», як комерційний директор ПП «Агентство нерухомості «Олімп». Наразі це підприємство очолює В’ячеслав Заремба, депутат Вінницької міськради від «Європейської Солідарності», який пов’язаний із Сергієм Сергейчуком  через спільне володіння майном. А власницею «Агентства нерухомості «Олімп» є Людмила Стукан, дружина Олега Стукана, депутата Вінницької обласної ради від «Європейської солідарністі» Олега Стукана, а за сумістництвом – керівника і співзасновника вже згадуваного сімейного ТОВ «Будмонтажпроект».

Залишити відповідь

Ваша e-mail адреса не оприлюднюватиметься. Обов’язкові поля позначені *